雄安辦字〔2021〕30號

河北雄安新區黨工委管委會黨政辦公室關于印發《雄安新區本級項目資金管理規程》的通知

新區各部門，雄安集團：

　　《雄安新區本級項目資金管理規程》已經新區管委會領導同意，現印發給你們，請遵照執行。

河北雄安新區黨工委管委會黨政辦公室

2021年5月14日

　　（此件正文公開，附件不公開）

雄安新區本級項目資金管理規程

第一章 總 則

　　第一條 為加強項目預算管理，規范預算執行，嚴肅監督問責，建設廉潔雄安，根據《中華人民共和國預算法》《雄安新區政府投資管理辦法（試行）》《雄安新區本級財政預算管理辦法（試行）》《雄安新區政府投資項目資金管理暫行辦法》等有關規定，結合新區實際，制定本規程。

　　第二條 本規程適用于新區統籌使用本級收入、上級轉移支付及政府債券等各類財政資金，用于各部門為完成其特定工作任務和事業發展目標所發生的項目支出。

　　第三條 項目資金管理應遵循注重安全、講求績效、強化約束、規范透明的原則。

第二章 預算管理

　　第四條 新區各部門要根據依法履行職能和事業發展需要，研究提出本部門項目預算建議計劃，組織和監督本部門預算執行。新區改革發展局負責統籌新區本級收入、上級轉移支付及政府債券等各類資金，研究提出項目預算安排意見，按程序報批后，批復項目預算。

　　第五條 根據新區各部門工作職責，明確項目管理部門，實現項目與預算管理相統一。

　　（一）政府投資項目資金。按照新區政府投資管理規定組織實施，由新區發改部門根據上級文件規定或新區相關會議決議，在批復項目前期工作函時明確項目管理部門，新區財政部門據此批復資金預算。其中：

　　上級下達已明確到具體項目的資金。新區財政部門根據部門職責、行業管理范圍、上級文件規定批復資金預算至項目管理部門。

　　上級下達未明確到具體項目的資金。由按照部門職責、行業主管范圍及專項資金管理辦法等相關規定確定的項目管理部門，提出資金分配意見，按程序報批后，新區財政部門批復資金預算至項目管理部門。

　　中央、省預算內基建項目資金。新區發改部門會同財政部門，組織項目管理部門、項目建設單位提出預算內基建資金申請額度及地方配套資金額度，待中央、省級批復后，由發改部門批復投資計劃，財政部門批復資金預算至項目管理部門。

　　（二）其他項目資金。新區財政部門按照部門職責、行業管理范圍、上級文件規定及新區管委會安排部署，批復資金預算至項目管理部門。

　　第六條 新區各部門要編實編細項目預算，科學制定預算績效目標，提高預算編制質量。按照新區本級預算績效管理規定，推進績效評價結果與預算安排掛鉤，將評價結果作為安排預算、完善政策和改進管理的重要依據。

　　第七條 新區各部門要嚴格執行新區管委會批復的項目預算，依法依規安排使用財政資金，加快預算執行進度，提高財政資金運行效率和使用效益。預算在執行中一般不予追加，同時要嚴格控制不同預算科目、預算級次或者項目間資金的調劑，確需調劑使用的，按照《雄安新區本級財政預算管理辦法（試行）》規定辦理。

　　第八條 新區各部門、項目代建單位要按照財政部《基本建設財務規則》《基本建設項目建設成本管理規定》有關要求，做好經營性和非經營性項目結余資金處置，同時還需加強項目在建期間資金存款利息管理，確保依法合規使用。

　　第九條 新區各部門、項目代建單位要加強項目竣工結算和驗收管理工作，依規完善財政資產核算手續，及時辦理完工項目資產移交，由新區管委會探索設置專門機構實行集中管理。

第三章 資金支付

　　第十條 項目資金支付業務應通過河北財政信息系統一體化平臺和國庫單一賬戶體系辦理，并按照分類管理原則，進一步規范納入新區本級財務集中核算管理部門資金支付程序，保證財務核算要素完整合規。

　　（一）列入部門管理的項目。新區各部門按照項目預算安排，根據合同及項目實施進度，填寫《列入部門預算項目資金審批表》，按照《新區本級部門資金支付管理規程（試行）》規定審簽后，連同所需原始資料及支持文件提交新區財政部門審核。

　　1.財政直接投資項目。包括部門直接實施和委托代建兩類項目。

　　（1）部門直接實施項目。

　　預算內基建、市政基礎設施、國省干線、保障性住房、水利和生態環保等項目：部門申請支付工程預付款需提供審批立項、招投標、合同、施工許可、發票及領導批示、會議紀要等文件；申請支付進度款需提供由監理機構或項目主管部門出具的工程進度證明、發票等資料；申請支付竣工結算款，需提供驗收報告、付款情況說明、批復的財務決算報告、發票等資料；申請支付保證金，需提供項目質量合格證明、收款憑據等資料。

　　規劃編制、城市建筑風貌設計等項目：需提供報批文件、合同、實施進度和成果驗收有效證明、發票、會議紀要等資料。履行政府采購手續的，還需提供政府采購備案表和成交通知書。

　　征地拆遷項目：需提供資金批復文件、用款申請等相關資料。

　　其他項目：按照財務管理規定，提供相關報銷資料。

　　（2）委托代建項目。項目代建單位根據項目實施情況向項目管理部門提出資金支付申請，連同項目前期工作函或委托代建協議、施工合同等資料報項目管理部門審核；項目管理部門根據財政預算批復文件，對項目代建單位報送的資料進行審核。其中安置房項目還需項目代建單位提供回購協議報審。特殊事項由新區財政部門商相關部門按規定程序報批。

　　2.項目資本金。需提供預算批復文件、項目建設單位資金申請、項目管理部門審核意見等資料。

　　3.財政補助項目。對企業的補助，需提供預算批復文件、企業申請報告、部門審核意見等資料；對個人和家庭的補助，需提供補助政策文件、預算部門審簽的補助發放匯總表。

　　4.貸款貼息。需提供貸款貼息政策文件、資金來源證明、企業或個人申請報告、部門審核意見等資料。

　　（二）財政直接列支項目。由資金申請單位或新區財政部門填寫《財政直接列支項目資金審批表》，經主要負責人審簽后，連同預算批復文件等資料提交財政國庫管理部門審核。其中項目建設單位提出資金申請的，還需經財政部門審批，相關資料的真實性、合理性、合規性和準確性由項目建設單位負主體責任。

　　1.注冊資本金。主管部門申請向企業注資時，需提供省政府、新區管委會設立企業批準文件、企業注資申請、領導批示意見、會議決議等支持資料。

　　2.政府債券利息及發行手續費。主管部門需提供省級財政部門下達的按期繳納資金計劃、領導批示意見等資料。

　　3.對企業補助資金。主管部門需提供預算批復文件、企業資金申請報告、新區改革發展局審核意見等資料。

　　其他特殊直接列支事項按照一事一議原則辦理。

　　第十一條 運用區塊鏈信息技術，創新項目資金支付管理機制，探索將政府投資項目資金全部納入區塊鏈信息系統支付，實現政府投資項目的全生命周期管理。對已納入區塊鏈信息系統支付的項目資金，按照《雄安新區政府投資項目資金管理暫行辦法》規定審核撥付資金。

第四章 監督問責

　　第十二條 新區各部門、項目代建單位要建立健全內部決策和責任追究機制，依法行使部門預算管理和財務管理權，主動接受新區審計和紀檢監察部門監督，新區審計和紀檢監察部門要依法依規履行監督職責。

　　第十三條 新區各部門、項目代建單位作為預算執行和會計責任主體，主要負責人和分管負責人、業務經辦人員對本部門發生的經濟業務及所提供報賬資料的真實性、合法性、合規性、完整性和內部審批中出現的問題承擔主要責任。

　　新區改革發展局負責對部門提交的項目預算建議計劃進行審核，按程序批復預算，組織做好項目績效評價工作。

　　新區財政國庫管理部門負責部門資金撥付和會計核算工作，對部門記賬憑證、會計賬簿、財務報告等財務資料的準確性、規范性和完整性承擔審核責任。

　　第十四條 新區審計部門依法對各部門、項目代建單位的項目資金管理使用情況實行監督，對違反財政預算和財務管理規定的行為，根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國審計法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規嚴肅處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

第五章 附 則

　　第十五條 本規程具體解釋工作由新區改革發展局承擔。

　　第十六條 本規程自發布之日起執行。《河北雄安新區黨工委管委會黨政辦公室關于進一步加強和規范雄安新區本級項目資金管理的通知》（雄安辦字〔2020〕51號）中與本規程不符的規定，以本規程為準。